雷达财经出品 文|李亦辉 编|深海
近日，华夏时报报道称，青岛嘉莉宝家具有限公司（下称“嘉莉宝公司”）在青岛农村商业银行股份有限公司即墨支行（下称“青岛农商行”）账户上的1.1亿元存款，未经授权被私自划转到了至少9个收款方，已无法追回。
对于“1.1亿元存款消失”一事，青岛农商银行回应，相关报道内容严重失实，付款业务由其单位人员到柜面办理。该行同时强调，柜面人员付款操作严格遵循人民银行相关规定。
值得一提的是，嘉莉宝公司还与汇入该笔1.1亿款项的另一方，青岛即墨区华山镇政府平台公司华航通达公司（下称“华航通达公司”）因合同纠纷对簿公堂。
值得关注的是，今年1月28日，青岛农商行因流动资金贷款被挪用等违法行为，被监管机构罚款4410万元。
雷达财经注意到，在青岛农商行之前，已有渤海银行、浦发银行等多家银行卷入“存款消失”迷局。
青岛农商陷存款消失“罗生门”
最新陷入“存款消失”风波的主角，是青岛农商银行。
据华夏时报，嘉莉宝公司是一家有20多年经营史的家具企业，主营业务为家具出口，巅峰时期年产值达6亿元，实际控制人解本正曾经担任过即墨区两届人大代表。
2017年11月初，嘉莉宝公司厂房所在地因打造汽车城而面临征收，当地镇政府平台公司华航通达公司对嘉莉宝公司的土地厂房等进行整体性征收，并商定补偿价格为1.7亿元。
2017年11月30日，华航通达公司将1.1亿元打到嘉莉宝公司青岛农村商业银行即墨支行的账户，转账摘要注明为“土地厂房购置款”。
但据解本正介绍，嘉莉宝公司财务无法处置该笔款项，U盾被银行锁死了。
而且，在嘉莉宝公司不知情的情况下，1.1亿元存款很快被瓜分，其中包括还贷款（2笔，约8500万元）、付乔培滋款（1笔，1200万元）、还兴华典当款（1笔，400万）、还建行贷款（1笔，500万元）等。
实际上，2021年9月25日，上游新闻曾报道过该事件。报道指出，华航通达公司对嘉莉宝公司的土地厂房等征收达成的是口头协议，双方在未签订收购协议的情况下，华航通达公司向嘉莉宝公司转账1.1亿元。
当时，由于嘉莉宝公司尚欠该收款银行青岛农商银行即墨支行贷款，于是1.1亿元入账后除支付嘉莉宝公司的贷款外，其他数千万元在嘉莉宝公司不知情的情况下被该支行私下多次划转。
不过，据华夏时报最新消息，对于青岛农村商业银行即墨支行的做法，解本正提出了诸多质疑。
对于付乔培滋1200万元一事，解本正认可乔培滋确实是其债权人，但认为二者的债权债务关系，应由双方直接处理，而不应该由银行代为划扣。
解本正表示，2018年后，乔培滋因民间借贷纠纷对嘉莉宝公司进行了起诉，最终经调解结案。即墨农商行2017年11月在司法程序启动前，将本属于嘉莉宝公司的资金转给乔培滋，明显侵权。
解本正也多次强调，他没有签字授权银行进行受托支付，而银行方面也从未向他出示过获得授权的证据。
北京京都律师事务所张雁峰律师表示，对于银行擅自转款到银行自身以归还贷的行为，要考虑在贷款时双方所签合同中是否存在相关抵销、受托支付条款；对于将款项向银行之外的第三人进行转账支付的行为，在没有相关判决或司法机关执行介入的情况下，银行直接将嘉莉宝公司账户内的征收补偿款向第三人支付，属于违法行为，侵犯了该公司的财产权。
4月28日，青岛农商银行在今日头条官方账号就此事发布声明称，个别媒体在多家平台刊发《农商行的惊天操作，企业U盾被锁，账户内1.1亿元被分精光》一文，报道内容严重失。
青岛农商行表示，经调查，报道中所称举报人名下公司青岛嘉莉宝家具有限公司在我行办理的付款业务，发生于2017年，均通过开具转账支票或填制电汇凭证并加盖预留印鉴，填写支付密码后由其单位人员到我行柜面办理。
“我行柜面人员对其提供支付凭证的规范性及印章审核无误，由系统核验支付支票上填写的密码正确后进行付款操作，严格遵循人民银行相关规定。”青岛农商行称。
雷达财经注意到，近年来类似“存款消失”的事件并不在少数，去年渤海银行、浦发银行接连卷入“存款消失”迷局曾引发广泛关注。就在今年3月份，又有工商银行南宁分行逾2.5亿元存款“不翼而飞”的话题冲上热搜。
真假合同背后上演诉讼大战
除了和青岛农商行的“存款消失”纠纷，嘉莉宝公司还和存款相关的另一方华航通达公司对簿公堂。
天眼查披露的一份裁判文书显示，2021年12月10日，华航通达公司（原告）诉请法院解除与嘉莉宝公司（被告）于2017年11月1日签署的《转让合同》，判决嘉莉宝公司返还已支付的转让款1.1亿元，并承担利息、税费、违约金、诉讼费、保全费等数千万元。
华航通达公司称，2017年7月左右，原被告达成了要购买案涉房地产的意向，达成意向之后，原告的上级主管部门委托了房地产评估机构，评估报告显示案涉土地、房屋及构筑物，还有一些树木、园林总价款是1.17亿元，其中有证2块土地使用权及有证的房产大约是6300余万元，被告自行添加的构筑物、设施、园林约为4700余万元。
按照华航通达公司的说法，为了达到“税务筹划”的目的，双方先约定了一个6300万元的合同来过户，剩下的4700余万元另行签合同，作为补偿款给被告。
于是，双方在2017年11月1日签署了总价款为6300万元的《转让合同》，另4700万元，直至案发时，还未来得及签订补偿合同。
但嘉莉宝公司却认为，该份房地产估价报告是原告单方作出，其中相关的评估内容并没有与其协商，且该评估报告作出的涉案土地以及房产的价格明显低于当时市场价格，因此不认可1.17亿的评估价。
因此，嘉莉宝公司一方坚持认定，双方对交易总价款的约定是1.7亿元，没有签订书面合同，6300万的合同是为了办理交税，内容并不是双方真实意思表示。
从庭审的辩护过程来看，虽然双方均认可合同约定的6300万不是真实的交易数额，但双方对该6300万元以外的数额各执一词，也均未提交充分的证据证明自己的主张。
山东省青岛市中级人民法院认为，双方虽然主张对《转让合同》价款另有约定，但均未对合同的其他条款提出异议，表明其他合同条款双方仍然继续履行，而其他条款不违反法律行政法规的强制性规定，应为合法有效。
基于这一点，一审中青岛中院根据合同中的相关约定，原告在支付了超过总价款60%的首笔转让款后，被告未能办理过户手续、存在违约行为，判决支持原告解除合同的请求，被告应当返还原告支付的1.1亿元。
同时判决嘉莉宝公司按6300万总价款为基数支付华航通达公司违约金1260万元，对剩余4700万元（1.1亿元-6300万元）部分支付利息。
据悉，嘉莉宝公司未能办理过户手续，是因为其自身涉及多起债务纠纷，案涉土地及房产已被多轮查封，无法办理过户手续。
据上游新闻前述报道，起初，双方以1.7亿元的价格达成征收口头协议，但华航通达公司将1.1亿元打到嘉莉宝公司的账户后，拒绝支付剩余的款项。
报道称，嘉莉宝公司在收购意向达成的前期，已经遣散工人、停止生产，已支付的1.1亿元又被银行控制，企业经营因这场收购而陷入困境。
目前，嘉莉宝公司涉及多起执行案件，但未看到与华航通达公司的进一诉讼进展。
青农商行年初收4410万元罚单
资料显示，青农商行前身为青岛市农村信用社，2019年3月26日在深交所上市。截至4月29日收盘，青农商行股价为3.39元，总市值为188.3亿元。
今年1月28日，中国银保监会青岛监管局发布了29张罚单，剑指青岛农村商业银行股份有限公司及其相关负责人。
罚单显示，该行的主要违法违规事实（案由）是贷款五级分类不准确、投资业务投后风险管控不到位、员工行为管控不力、贷款转保证金开立银行承兑汇票、数据治理有效性缺失、流动性资金贷款被挪用、房地产贷款管理严重不审慎、信用卡透支资金流入非消费领域等。
针对上述违法违规行为，中国银保监会青岛监管局根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，对青岛农村商业银行股份有限公司罚款4410万元。
包括副行长贾承刚、王建华、丁明来等28人对青岛农商银行的违法违规行为承担责任，其中，22人被警告，5人被给予警告并罚款合计人民币66万元，1人被终身禁业。
更早的去年10月，青农商行因房地产贷款管理严重不审慎，青岛银保监局对该行及相关责任人出具了两张罚单，罚款金额共计220万元。
4月28日，青农商行披露2021年报。年报显示，去年公司主营收入102.97亿元，同比上升7.58%；归母净利润30.66亿元，同比上升3.58%。
其中2021年第四季度，公司单季度主营收入18.65亿元，同比下降25.59%；单季度归母净利润3.33亿元，同比下降31.52%。
规模增长方面，截至2021年末，青农商行资产总额4304.38亿元，较上年末增加5.81% 。发放贷款和垫款总额为2325.61亿元，较上年末增加6.75%。吸收存款2688.23亿元，较上年末增加7.23%。
资产质量方面，截至2021年末，该行不良贷款率为1.74%，较上年末上升0.30个百分点；拨备覆盖率231.77%，较2020年末下降46.96个百分点；资本充足率13.07%，较2020年末增加0.75个百分点。
同日披露的2022年一季度报显示，2022年第一季度，该行实现营业收入24.91亿元，同比下滑6.34%；归属于母公司股东的净利润9.41亿元，同比增长3.09%。
一季度末，该行不良贷款为41.4亿，元较上年末增长2.5%；不良贷款率为1.74%，与上年末持平。
联合资信在该行2021年跟踪评级报告中称，青岛农商银行房地产业及建筑业贷款规模较大，整体贷款行业集中度较高，面临一定的业务集中风险及政策风险。
